內部控制

內部控制制度

南亞科技依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之規定,考量公司及子公司整體之營運活動,遵循所屬產業法令,建立有效之內部控制制度,並隨時檢討,以因應公司內外在環境之變遷,確保制度之設計及執行持續有效。

內部控制制度之實施為持續性作業,經由對各項經營與管理作業的不斷檢查,發覺與公司政策、作業程序、既定目標或預期標準乖離之事實,藉回饋系統反應至適當管理階層,並針對問題採取必要修正行動,以確保公司經營遵循原規劃方向進行。並藉由內部控制機制達到勾稽目的,以防止作業弊端發生。

內部稽核

南亞科技公司設有稽核室,直屬於董事會,聘任專任稽核人員,依規定每年參加專業訓練機構所擧辦的稽核業務相關課程,以不斷精進專業能力,亦建立專業獨立之內部稽核運作架構,以落實內控精神至公司各個層面。

內部稽核人員除針對查核所發現之內控制度缺失及異常事項作成稽核報吿外,並列案追蹤跟催,確保相關單位及時採取適當改善措施,另於稽核報吿完成之次月底前交付各獨立董事查閱。內部稽核不僅是獨立稽核部門的責任,公司各部門亦需針對特定稽核項目,於規定週期進行自主性的業務檢查,獨立稽核部門則視其自主檢查結果,定期或不定期實施複檢,以確保各部門內控制度確實執行。

申訴及舉發管道

南亞科技設有「員工申訴作業要點」及「檢舉辦法」等規範,提供員工舉報任何不法或不道德行為之管道,當員工發現有影響個人或公司權益相關重大議題的違法或不當行為,或有人意圖利用職務取得不當利益時,可隨時舉報,並由專責部門調查處理。另外,於公司官方網站亦設立舉發專線(02-29061001)及專責信箱(audit@ntc.com.tw),提供利害關係人權利受損時申訴,並有專人負責處理。為保護檢舉人,案件承辦人依保密原則進行調查,嚴禁向無關人員透露案情;向相關人員進行調查時,亦僅就該員與案情相關部份討論,以保護檢舉人身分。

申訴及舉發案件