內部控制
內部控制制度

南亞科技公司已依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之規定,考量本公司及子公司整體之營運活動,遵循所屬產業法令,建立有效之內部控制制度,並隨時檢討,以因應公司內外在環境之變遷,俾確保該制度之設計及執行持續有效。

內部控制制度之實施為持續性作業,經由對各項經營與管理作業的不斷檢查,發覺與公司政策、作業程序、既定目標或預期標準乖離之事實,藉回饋系統反應至適當管理階層,並針對問題採取必要修正行動,以確保公司經營遵循原規劃方向進行。並藉由內部牽制手段達到勾稽目的,以防止作業弊端發生。

 
內部稽核

南亞科技公司已設立隸屬於董事會之稽核室,並聘任專任內部稽核人員,內部稽核人員每年必須參加專業訓練機構所舉辦的稽核業務相關課程,以不斷精進專業能力。

內部稽核範圍包括:

  • 檢討財務及營運資訊的可靠性與完整性。
  • 檢討現有制度,以確保政策、計畫、程序、契約及法令之遵循。
  • 檢討保障資產之方法。
  • 評估資源使用之效率及效果。
  • 檢討營運或專案計畫,以確定其結果是否與既定目標一致。
 

內部稽核人員除針對查核所發現之內控制度缺失及異常事項作成稽核報告外,並列案追蹤跟催,以確定相關單位及時採取適當改善措施,另於稽核報告完成之次月底前交付各獨立董事查閱。

內部稽核不僅是獨立稽核部門的責任,公司各部門亦需針對特定稽核項目,於規定週期進行自主性的業務檢查,獨立稽核部門則視其自主檢查結果,定期或不定期實施複檢,以確保各部門內控制度確實執行。

 
反貪腐

南亞科技全體員工必須遵守公司「人事管理規則」之規定,凡營私舞弊、挪用公款、收受賄賂、佣金者,經查證屬實,一律免職絕不寬貸,並連同其直屬督導主管亦視情節予以連帶處分。為防範各類弊端發生,凡擔任營業、採購、成品倉儲、監工及預算等職務者,推動定期輪調及遵守利益迴避精神,並編製反貪腐教材全員宣導,期望所有員工不論在工作與生活,都能遵循道德倫理的規範,以展現「勤勞樸實」的公司文化。2016年本公司無發生貪腐違紀之案件。

 
行為準則

除董事會訂定之「董事監察人及經理人道德行為準則」外,南亞科技參考電子行業行為準則(Electronic Industry Code of Conduct;EICC),另發佈勞工道德管理政策及其相關規範,以為全體員工(含經理人)從業行為準則之依據,誠實敬業,合乎道德。為落實準則,新進人員從一進入公司,均需參加EICC準則訓練,以認識準則之重要性,及員工落實準則的責任。員工不得有提供(或接受)賄賂或參與內線交易等違反道德,損傷公司形象之行為,如若涉及重大或貪腐違紀事件(如員工利用職務收受賄賂),經查證屬實者,立即予以免職,若因此造成公司權益損失情節嚴重者,亦將追究其法律責任。

為持續提升本公司從業環境,公司每年透過設定勞工道德目標持續改善,2016年度有「零貪腐」、「零性騷擾」及推動「道德教育訓練」等三項目標均如預期達標,惟「廠內停留時間管理」一項未達標,雖略低於目標值,但員工廠內停留時間已有明顯減少,員工能在工作之餘,兼顧生活品質,保持身心平衡。2016年各項勞工及道德管理要件均符合電子行業行為準則(Electronic Industry Code of Conduct;EICC) 5.1版之規定,內部訓練與溝通宣導均能順利推動,整體勞工道德管理系統涉險機率小。

 
申訴及舉發管道

本公司已建立制度化的「員工申訴作業要點」提供員工舉報任何不法或不道德之行為管道,當員工發現有影響個人或公司權益的違法或不當行為,或員工意圖利用職務取得不當利益時,可隨時填寫「申訴表」舉報,並依據被申訴人職位呈報部門主管處理。另外,2016年訂定公司檢舉辦法,於公司官方網站亦設立舉發專線(02-29061001)及信箱(audit@ntc.com.tw),並有專人處理,以提供利害關係人權利受損時之申訴。

 
申訴及舉發案件
申訴及舉發方式 2015年 2016年
投書舉發 0 3
員工申訴表舉發 1 1
舉發專線及信箱 0 0
合計 1 4
經調查成立之案件 1 1
處理結案 1 1

註:2016年經調查成立之案件屬人員作業疏失,非關貪腐問題。