內部控制
內部控制制度
南亞科技公司已依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之規定,考量本公司及子公司整體之營運活動,遵循所屬產業法令,建立有效之內部控制制度,並隨時檢討,以因應公司內外在環境之變遷,俾確保該制度之設計及執行持續有效。

內部控制制度之實施為持續性作業,經由對各項經營與管理作業的不斷檢查,發覺與公司政策、作業程序、既定目標或預期標準乖離之事實,藉回饋系統反應至適當管理階層,並針對問題採取必要修正行動,以確保公司經營遵循原規劃方向進行。並藉由內部牽制手段達到勾稽目的,以防止作業弊端發生。

內部稽核

南亞科技公司已設立隸屬於董事會之稽核室,並聘任專任內部稽核人員,內部稽核人員每年必須參加專業訓練機構所舉辦的稽核業務相關課程,以不斷精進專業能力。

內部稽核範圍包括:

  • 檢討財務及營運資訊的可靠性與完整性。
  • 檢討現有制度,以確保政策、計畫、程序、契約及法令之遵循。
  • 檢討保障資產之方法。
  • 評估資源使用之效率及效果。
  • 檢討營運或專案計畫,以確定其結果是否與既定目標一致。

內部稽核人員除針對查核所發現之內控制度缺失及異常事項作成稽核報告外,並列案追蹤跟催,以確定相關單位及時採取適當改善措施,另於稽核報告完成之次月底前交付各獨立董事查閱。

內部稽核不僅是獨立稽核部門的責任,公司各部門亦需針對特定稽核項目,於規定週期進行自主性的業務檢查,獨立稽核部門則視其自主檢查結果,定期或不定期實施複檢,以確保各部門內控制度確實執行。

 

反貪腐

南亞科技全體員工必須遵守公司「人事管理規則」之規定,凡營私舞弊、挪用公款、收受賄賂、佣金者,經查證屬實,一律免職絕不寬貸,並連同其直屬督導主管亦視情節予以連帶處分。為防範各類弊端發生,凡擔任營業、採購、成品倉儲、監工及預算等職務者,推動定期輪調及遵守利益迴避精神,並編製反貪腐教材對公司全體同仁進行宣導(完訓率100%),期望所有員工不論在工作與生活,都能遵循道德倫理的規範,以展現「勤勞樸實」的公司文化。2017年本公司無發生貪腐違紀之案件。

 
永續行為準則

除董事會訂定之「董事及經理人道德行為準則」外,南亞科技參考責任商業聯盟行為準則(Code of Conduct - Responsible Business Alliance, RBA),另發佈勞工道德管理政策及商業及道德行為準則,作為全體員工(含經理人)、子公司員工、客戶、供應商及利害關係人從業行為準則之依據,誠實敬業,合乎道德。行為準則項目含括商業道德、資訊揭露、環境控制、勞工任用、安全與健康、法規遵循與公司治理、社會參與、舉報程序等規範。為落實準則,「勞工道德管理政策」及「商業及道德行為準則」皆公開發佈於內部網站,並以線上訓練系統,向全體員工進行「商業及道德行為準則」之訓練及宣導,強化同仁誠信與道德意識,目標為全員閱讀率達100% (訓練系統已設定防呆機制,閱讀時間未完整者將不列入閱讀完成紀錄)。新進人員從一進入公司,均需參加RBA準則訓練,以認識準則之重要性,及員工落實準則的責任。員工不得有提供(或接受)賄賂或參與內線交易等違反道德,損傷公司形象之行為,如若涉及重大或貪腐違紀事件(如員工利用職務收受賄賂),經查證屬實者,立即予以免職,若因此造成公司權益損失情節嚴重者,亦將追究其法律責任。

為持續優化從業環境,南亞科技每年透過設定勞工道德目標及實施相關訓練,2017年度有「零貪腐」、「零性騷擾」及推動「勞工及道德行為準則教育訓練」、「反貪腐宣導教育訓練」等四項均達成目標。

 
申訴及舉發管道

本公司已建立制度化的「員工申訴作業要點」提供員工舉報任何不法或不道德之行為管道,當員工發現有影響個人或公司權益相關之重大議題的違法或不當行為,或員工意圖利用職務取得不當利益時,可隨時填寫「申訴表」舉報,並依據被申訴人職位呈報部門主管處理。另外,2016年訂定公司檢舉辦法,於公司官方網站亦設立舉發專線(02-29061001)及信箱(audit@ntc.com.tw),並有專人處理,以提供利害關係人權利受損時之申訴。為保護檢舉人,案件承辦人依保密原則進行調查,嚴禁向無關人員透露案情,與相關人員進行調查時,亦僅就該員與案情相關部份討論,尤其檢舉人之身分須確保不得洩漏。

  申訴及舉發案件

備註:2017年共有4件投書案,3件為部門內部管理問題(1案件成立、2案不成
立),已請該部門主管務必隨時關注同仁反應之意見,並強化輔導專人功能,
加強溝通,儘速改善問題;另1件投書疑似貪腐案件,經調查後並不成立。