内部控制

内部控制制度

南亚科技依「公开发行公司建立内部控制制度处理准则」之规定,考量公司及子公司整体之营运活动,遵循所属产业法令,建立有效之内部控制制度,并随时检讨,以因应公司内外在环境之变迁,确保制度之设计及执行持续有效。

内部控制制度之实施为持续性作业,经由对各项经营与管理作业的不断检查,发觉与公司政策、作业程序、既定目标或预期标准乖离之事实,藉回馈系统反应至适当管理阶层,并针对问题采取必要修正行动,以确保公司经营遵循原规划方向进行。并藉由内部控制机制达到勾稽目的,以防止作业弊端发生。

内部稽核

南亚科技公司设有稽核室,直属於董事会,聘任专任稽核人员,依规定每年参加专业训练机构所擧办的稽核业务相关课程,以不断精进专业能力,亦建立专业独立之内部稽核运作架构,以落实内控精神至公司各个层面。

内部稽核人员除针对查核所发现之内控制度缺失及异常事项作成稽核报吿外,并列案追踪跟催,确保相关单位及时采取适当改善措施,另於稽核报吿完成之次月底前交付各独立董事查阅。内部稽核不仅是独立稽核部门的责任,公司各部门亦需针对特定稽核项目,於规定周期进行自主性的业务检查,独立稽核部门则视其自主检查结果,定期或不定期实施复检,以确保各部门内控制度确实执行。

申诉及举发管道

南亚科技设有「员工申诉作业要点」及「检举办法」等规范,提供员工举报任何不法或不道德行为之管道,当员工发现有影响个人或公司权益相关重大议题的违法或不当行为,或有人意图利用职务取得不当利益时,可随时举报,并由专责部门调查处理。另外,於公司官方网站亦设立举发专线(02-29061001)及专责信箱(audit@ntc.com.tw),提供利害关系人权利受损时申诉,并有专人负责处理。为保护检举人,案件承办人依保密原则进行调查,严禁向无关人员透露案情;向相关人员进行调查时,亦仅就该员与案情相关部份讨论,以保护检举人身分。

申诉及举发案件